Cuente cuántas decisiones grandes de su campo toma usted solo. Cuantas más dependan solo de usted, mayor es el riesgo para el futuro del campo, y ese riesgo pesa más que su edad o que la falta de testamento. Conviene revisar siete decisiones: qué criar y sembrar, compra de maquinaria, obras, compra o venta de campo, cuándo y dónde vender, contratación y si alguien de la familia sale a trabajar afuera. Si pasa una semana internado en plena cosecha, la venta del grano queda en espera, porque solo usted sabe cuándo y a quién vender. El banco llama, y nadie más sabe qué contestar.
La edad no dice si este riesgo existe. En una encuesta de 2023 de economistas de la Universidad Purdue a 403 productores agropecuarios de Estados Unidos, el 55,1 por ciento tenía un plan de sucesión escrito, y tenerlo o no casi no variaba con la edad del dueño. La encuesta midió planes escritos, no quién decide, pero ser joven no garantizaba nada en papel. Un dueño de cuarenta y cinco años que decide todo él solo corre el mismo riesgo que uno de setenta: si falta, nadie más fue designado para decidir.
¿Por qué el riesgo está en quién decide y no en quién hereda?
El riesgo es una decisión grande que toma una sola persona, sin nadie más designado para tomarla. Cuando esa persona viaja o se enferma, la decisión queda en espera, y también el trabajo que depende de ella. El testamento no arregla esto. En el testamento usted deja escrito quién se queda con el campo cuando muera; ahí no hay un renglón sobre quién decide qué sembrar la próxima campaña, ni sobre quién firma cuando el comprador llama esta semana.
Por eso la herramienta es un plan de negocio y no un plan de herencia. Sappey y colegas revisaron en 2012 la sucesión en los campos de Australia, en una revista australiana de contabilidad y negocios. Definen la planificación de la sucesión como un plan de negocio hecho antes del retiro o la muerte de los dueños, separado de la planificación de la herencia, que casi siempre se reduce al testamento. En su revisión, el mando de las decisiones pasa de a poco, por etapas. El trabajo, entonces, es pasar las decisiones a propósito, mientras usted todavía está para enseñar.
¿Qué decisiones quedan en espera cuando solo una persona puede tomarlas?
No toda decisión carga este riesgo. Buena parte del trabajo diario, como darle de comer a la hacienda, ordeñar o pulverizar, puede seguir una semana sin usted si el personal conoce la rutina. Sappey y colegas enumeran siete decisiones cuyo mando pasa de una generación a la otra, y en cada una la pregunta es quién decide hoy.
| Decisión | Qué abarca |
|---|---|
| Hacienda y cultivos | Qué criar y qué sembrar |
| Maquinaria | Comprar una cosechadora, un tractor u otro equipo grande |
| Obras nuevas | Una represa, un sistema de bombeo, un galpón |
| Campo | Comprar más campo o vender una parte |
| Venta | Cuándo y dónde vender la producción |
| Contratación | Si se toma personal, y a quién |
| Ingresos de afuera | Si alguien de la familia sale a trabajar fuera del campo |
La prueba para cada una es simple: si usted no estuviera mañana, ¿otra persona podría tomar esta decisión, y tomarla bien? Donde la respuesta es no, la decisión depende solo de usted, y es la que hay que pasar primero. Algunas, como el momento de vender, pueden costar dinero en pocos días; otras, como comprar campo, esperan meses, pero nadie más puede resolverlas.
¿Por qué el plan de sucesión siempre queda para después?
Quien toma todas las decisiones solo siente poca presión para escribir cómo se toman, porque desde donde está nada anda mal. La demora no suele ser pereza. En un estudio publicado en 2009 en el Journal of Extension, revista de extensión rural de Estados Unidos, Kaplan y colegas analizaron nueve familias de productores agropecuarios cuya planificación de la sucesión se había trabado. Vieron que los asuntos de familia sin resolver eran una barrera para hablar de la sucesión, aunque nueve familias son pocas para decir si esto es común.
Esperar a cierta edad tampoco ayuda. En la encuesta de Purdue, los campos con plan escrito solían usar también otras buenas prácticas de gestión, como contratos de arrendamiento escritos y procedimientos estándar para las tareas de rutina, cualquiera fuera la edad del dueño. El plan escrito va junto con la costumbre de dejar las cosas por escrito, no con la edad.
¿Qué no decide el plan por usted?
Escribir quién cubre cada decisión no es lo mismo que elegir quién se va a hacer cargo del campo algún día. Acá usted no elige sucesor ni da por hecho que alguien quiera hacerse cargo; eso se le pregunta a cada persona de la familia. En una guía de la extensión rural de la Universidad de Wisconsin-Madison, Joy Kirkpatrick y un colega señalan los valores, la visión y las intenciones de la familia como el paso clave que suele pasarse por alto. En la práctica, cada persona les cuenta a las otras generaciones qué piensa hacer, y sobre esas respuestas se arma el resto del plan.
El plan también tiene un límite claro. La herencia, el reparto del patrimonio, los impuestos y la estructura societaria o el fideicomiso son trabajo de un abogado y un contador. Lo que queda con usted es la gestión: quién decide qué, y cuándo cada decisión pasa a otra persona. Separar las dos cosas le permite pasar la gestión ahora, mientras lo del patrimonio sigue su propio ritmo, más lento.
¿Cuál es el primer paso que no espera a que nadie muera?
Lo primero que se escribe no es el plan entero. Es la respuesta a una pregunta: si mañana usted no pudiera decidir, ¿quién firma, quién le da las instrucciones al personal, quién habla con el banco y quién tiene las contraseñas? Llámela respuesta provisoria: cubre el tiempo que pase hasta que la familia se siente a planificar. Lleva unos quince minutos, no habla de la muerte, y es la parte que tiene que funcionar sin aviso.
Después, saque esa respuesta de su cabeza y llévela a una reunión. Jessica Groskopf, de la Universidad de Nebraska-Lincoln, recomienda una reunión de negocio periódica entre quienes toman las decisiones grandes, mensual o trimestral. En ella quedan por escrito la función de cada uno, la forma de decidir y lo que se acordó. Ella la presenta como una costumbre normal de cualquier empresa, no como una medida de crisis. Si su familia todavía no hace esa reunión, la respuesta provisoria es un buen primer tema.
Por dónde empezar
Lleva cerca de una hora y una hoja de papel.
Para contar en un minuto cuántas decisiones dependen solo de usted, el mini-diagnóstico de sucesión es un test corto en línea sobre las mismas siete decisiones. Para pasar de esta hoja a un plan completo, el artículo sobre el plan de sucesión escrito trata de qué decisiones entran en el plan y cuándo pasa cada una.